Steuern und Nebenkosten beim Immobilienverkauf

• Finanzierung & Steuern
• Immobilien Ratgeber
• Immobilien verkaufen

Steuern und Nebenkosten beim Immobilienverkauf

Steuern und Nebenkosten beim Immobilienverkauf

Der Verkauf einer Immobilie ist nicht kostenlos – neben dem Aufwand entstehen oft zusätzliche Kosten, mit denen viele Eigentümer nicht rechnen. Um unangenehme Überraschungen zu vermeiden, lohnt sich ein frühzeitiger Überblick über alle relevanten Nebenkosten und Steuern. In diesem Beitrag erfahren Sie, welche Kosten beim Immobilienverkauf entstehen können – und wann sie anfallen.

Steuerfreie Veräußerung einer Immobilie

Privatpersonen haben unter bestimmten Voraussetzungen die Möglichkeit, ihre Immobilie steuerfrei zu verkaufen. Entscheidend sind zwei Regelungen:

• Die Immobilie wurde im Verkaufsjahr sowie in den beiden vorherigen Jahren ausschließlich selbst genutzt.
• Zwischen Kauf und Verkauf liegen mindestens zehn Jahre.

Wenn keine dieser Bedingungen erfüllt ist, fällt die sogenannte Spekulationssteuer an. Sie richtet sich nach dem erzielten Gewinn und dem persönlichen Einkommenssteuersatz. Deshalb sollten Verkäufer vorab klären, ob sie steuerlich belastet werden.

Rückzahlung der Hauptschuld

Käufer einer Immobilie erwarten in der Regel ein lastenfreies Objekt. Das bedeutet, dass bestehende Grundschulden oder Hypotheken gelöscht werden müssen. Die dazugehörigen Kosten setzen sich zusammen aus:

• Notarkosten für die Löschung im Grundbuch
• Gerichtskosten für die Grundbuchänderung

Die Bank darf für die sogenannte Löschungsbewilligung keine Gebühren erheben. Die Gesamtkosten belaufen sich auf etwa 0,2 % der Hauptschuld.

💡 Tipp: In bestimmten Fällen kann der Kredit auch auf den Käufer übertragen werden, sofern beide Parteien und die Bank zustimmen. Das spart Gebühren – für beide Seiten.

Vorfälligkeitsentschädigung bei Kreditablösung

Wer seine Finanzierung vor Ablauf der Zinsbindung kündigt – etwa um durch den Immobilienverkauf den Kredit vorzeitig abzulösen – muss mit einer Vorfälligkeitsentschädigung rechnen. Diese soll die Bank für entgangene Zinsen entschädigen. Die Höhe hängt ab von:

• der verbleibenden Laufzeit
• der Restschuld
• der vereinbarten Zinshöhe

Ein Gespräch mit der finanzierenden Bank hilft, die genaue Summe zu klären. Alternativ kann die Finanzierung auf eine neue Immobilie übertragen werden – so entfällt die Entschädigung unter Umständen.

Gelegenheitskosten beim Immobilienverkauf

Neben den offensichtlichen Gebühren entstehen häufig indirekte Kosten, etwa durch verpasste Preissteigerungen oder eine unzureichende Vermarktungsstrategie.

1. Renovierungskosten

Ein ungepflegter oder renovierungsbedürftiger Zustand mindert den Verkaufspreis. Kleine Reparaturen und kosmetische Verbesserungen führen oft zu einem deutlich höheren Verkaufserlös.

2. Verkaufsstrategie und Preisgestaltung

Der richtige Verkaufszeitpunkt, zielgruppengerechtes Marketing und eine fundierte Marktanalyse sind entscheidend. Wer ohne Strategie verkauft, riskiert erhebliche Verluste.

Ein professioneller Makler bringt Erfahrung, Marktkenntnis und ein starkes Netzwerk mit – oft amortisiert sich die Provision durch einen besseren Verkaufspreis.

Maklerprovision: Wer zahlt was?

Seit dem 23. Dezember 2020 gilt: Käufer und Verkäufer teilen sich die Maklerprovision zu gleichen Teilen, sofern der Verkäufer den Makler beauftragt. Ziel dieser Regelung ist es, insbesondere Käufer zu entlasten.

Die genaue Höhe der Provision variiert je nach Region und Anbieter, liegt jedoch häufig bei 3 % bis 3,57 % (inkl. MwSt.) des Verkaufspreises pro Partei.

FAQ: Häufig gestellte Fragen zum Thema Steuern und Nebenkosten

Wann ist der Verkauf einer Immobilie steuerfrei?

Wenn Sie die Immobilie im Jahr des Verkaufs und in den zwei vorangegangenen Jahren selbst bewohnt haben oder die Spekulationsfrist von zehn Jahren überschritten ist.

Wer trägt die Kosten für die Löschung der Grundschuld?

Diese Kosten trägt in der Regel der Verkäufer. Es handelt sich dabei um Notar- und Gerichtskosten.

Muss ich eine Vorfälligkeitsentschädigung zahlen?

Ja, wenn Sie den Kredit vor Ablauf der Zinsbindung kündigen und keine Umschuldung auf eine neue Immobilie erfolgt.

Lohnt sich ein Immobilienverkauf ohne Makler?

In Einzelfällen ja – jedoch ist professionelle Unterstützung bei Preisfindung, Vermarktung und Vertragsabwicklung meist vorteilhaft.

Fazit: Transparenz schützt vor bösen Überraschungen

Ein Immobilienverkauf bringt viele finanzielle Aspekte mit sich – von Steuern über Gebühren bis hin zu indirekten Kosten. Eine gute Vorbereitung und kompetente Beratung helfen, Risiken zu minimieren und Chancen optimal zu nutzen.

Sie möchten Ihre Immobilie verkaufen? Kontaktieren Sie uns gern für eine unverbindliche Beratung – wir begleiten Sie sicher durch den VerkaufsprozesJETZT KONTAKT AUFNEHMEN

Mehr erfahren zum Thema ⇒ HAUS VERKAUFEN – WICHTIGE SCHRITTE